Sistema di controllo interno

La responsabilità del sistema di controllo interno compete al Consiglio di Amministrazione nel suo complesso che ne fissa le linee di indirizzo e ne verifica periodicamente l'adeguatezza e l'effettivo funzionamento.
Il sistema di controllo interno della Società - e del Gruppo Pirelli in generale - è strutturato per assicurare una corretta informativa e un'adeguata copertura di controllo su tutte le attività del Gruppo, con particolare attenzione alle aree ritenute potenzialmente a rischio.

Il sistema di controllo interno è, in primo luogo, strumento "gestionale", in quanto utile e necessario per il Consiglio di Amministrazione, per gli Amministratori esecutivi e per i managers in generale per esercitare correttamente ed efficacemente i compiti assegnati.
Il sistema di controllo interno consente, infatti, di monitorare il rispetto delle regole e delle procedure che presiedono alla conduzione dell'attività di impresa nelle sue molteplici articolazioni.

Il sistema di controllo interno Pirelli si è venuto sviluppando come processo diretto a perseguire i valori di fairness sostanziale e procedurale, di trasparenza e di accountability, assicurando: (i) efficienza, conoscibilità e verificabilità delle operazioni e, più in generale, delle attività inerenti alla gestione, (ii) affidabilità dei dati contabili e gestionali e dell'informazione finanziaria, (iii) il rispetto delle leggi e dei regolamenti e (iv) la salvaguardia dell'integrità aziendale, anche al fine di prevenire frodi a danno della Società e dei mercati finanziari.

Regole cardine alla base del sistema di controllo interno della Società sono:

  1. la separazione dei ruoli nello svolgimento delle principali attività inerenti ai singoli processi operativi;
  2. la tracciabilità e la costante visibilità delle scelte;
  3. la gestione dei processi decisionali in base a criteri oggettivi.


Nella riunione del 21 aprile 2011, il Consiglio di Amministrazione della Società - su proposta dell'Amministratore incaricato del Sistema di Controllo Interno, previo parere favorevole del Comitato per il Controllo Interno, per i Rischi e per la Corporate Governance – ha confermato il Dott. Maurizio Bonzi - Responsabile della Direzione Internal Audit – quale Preposto al Controllo Interno della Società.


Il Preposto al controllo Interno:
  • è incaricato di verificare che il Sistema di Controllo Interno sia sempre adeguato, pienamente operativo e funzionante;
  • non è responsabile di alcuna area operativa e non dipende gerarchicamente da alcun responsabile di aree operative, ivi inclusa l'area amministrazione e finanza;
  • ha accesso diretto a tutte le informazioni utili per lo svolgimento del proprio incarico;
  • dispone di mezzi adeguati allo svolgimento della funzione assegnatagli;
  • riferisce del proprio operato al Comitato per il Controllo Interno, per i Rischi e per la Corporate Governance (al quale riporta funzionalmente), al Collegio Sindacale e all'Amministratore incaricato del Sistema di Controllo Interno (al quale risponde gerarchicamente).

Ultima revisione: 01 Lug 2012